Responsabilidad penal de la empresa y compliance en Argentina

Abstract

This article aims to give a general overview of Compliance Programs in Argentina criminal law within the framework established by the Corporate Criminal Liability Law n° 27.401 and the Criminal Code. The reform introduced, for the first time in Argentina, the criminal liability of legal entities. The paper shows clearly the close relationship between the compliance and the corporate criminal liability in Argentina´s law. The existence of an effective compliance program protects, under certain conditions, against corporate criminal liability for some wrongdoing or misconduct of its directors or employees. Therefore, building a solid foundation of compliance increases the chances of a corporation avoiding criminal liability for a crime; even to exemption of criminal sanction.

Este artículo se ordena a brindar un panorama general de los programas de compliance en el Derecho penal argentino, dentro del marco establecido por la ley N.° 27.401 sobre Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas y las modificaciones del Código penal. La reforma introduce por primera vez en la Argentina la responsabilidad penal de las personas jurídicas. El trabajo muestra claramente la estrecha relación entre los programas de compliance y la responsabilidad penal corporativa dentro del sistema legal argentino. La existencia de un efectivo programa de compliance opera protegiendo, bajo ciertas condiciones, de una responsabilidad penal corporativa respecto de los delitos o irregularidades cometidos por sus directores o empleados. En consecuencia, configurando un programa sólidamente cimentado, se incrementan las chances de la entidad de evitar una responsabilidad penal por un crimen; incluso, eximirse de sanción penal.