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Hacia una herramienta de diagnóstico normativo en un contexto organizativo: Aplicación del Modelo Evaluativo de los Recursos Normativos
(Pontificia Universidad Católica del Perú, 2023-07-14)
Based on the Evaluative Model of Normative Appeals (EMNA), we designed a diagnosis tool that allows forecasting the extent to which employees may comply with a set of norms. We first performed two cross-sectional studies ...
Los Acuerdos de Intercambio de Información Tributaria y su Implementación en el Perú
(Pontificia Universidad Católica del Perú, 2014)
En el presente artículo, la autora comienza dándonos un panorama general sobre los sistemas de intercambio de información tributaria. No solo define y analiza la naturaleza de esta figura, sino que además realiza un ...
Influencia de los controles internos en la mitigación de riesgos: Un enfoque en la conformidad de la información contable
(Pontificia Universidad Católica del Perú, 2023-09-08)
This study analyses the influence of internal controls on risk reduction and compliance of accounting information. Qualitative research combined with a quantitative analysis of contents was used applied to a case study. ...
El riesgo legal en el sistema financiero: Una mirada práctica a la naturaleza cualitativa de este riesgo y su impacto
(Pontificia Universidad Católica del Perú, 2022-12-15)
In this article, the author presents the definition of risk and its link with financial law. Along these lines, he provides a legal definition in the light of Basel II, identifying and defining the three pillars that ...
Un breve análisis de la “Responsabilidad Administrativa de las Personas Jurídicas” regulada en la Ley Nº 30424
(Pontificia Universidad Católica del Perú, 2019-10-14)
El 01 de abril de 2016, se publicó en el Diario Oficial “El Peruano”, la Ley N° 30424 la cual regula la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas que posteriormente tuvo modificaciones legislativas. La ...
Consideraciones en torno a la eficacia en la adopción y ejecución de un programa de Compliance Penal, de cara al artículo 31bis del Código Penal Español
(Pontificia Universidad Católica del Perú, 2018-11-07)
En el presente artículo la autora analiza la eficacia de los Programas de Compliance, como condición para eximir de responsabilidad penal a la persona jurídica, de cara al artículo 31 bis del Código Penal español. En esa ...
Bases para el análisis económico de los sistemas de compliance penal
(Pontificia Universidad Católica del Perú, 2019-04-15)
Compliance programs and systems of criminal or administrative liability are being increasingly adopted by different countries as measures meant to reduce the social cost of white collar criminality. However, the legal ...
Compliance, empresas y corrupción: una mirada internacional
(Pontificia Universidad Católica del Perú. Fondo Editorial, 2020-11-26)
This paper raises a reflection on the legal notion of compliance and the way in which it involves companies in the fight against corruption. That is a new global regulatory trend that provides useful tools to address ...
Gerencia legal integral: la Nueva Gerencia Legal en el siglo XXI. Cambios de paradigma con un enfoque integral
(Centro de Investigación, Capacitación y Asesoría Jurídica, 2024)
Desde hace algunas décadas, el mundo ha sido testigo de múltiples eventos a nivel político, económico, social y cultural, los cuales han supuesto cambios considerables en la forma de vivir de las personas. Estos cambios, ...
La mediación y los Dispute Resolution Boards (DRB), en materia de construcción en chile: Una perspectiva jurídica desde el efecto de las obligaciones
(Pontificia Universidad Católica del Perú. Departamento Académico de Derecho. Centro de Investigación, Capacitación y Asesoría Jurídica, 2022)
El presente trabajo indaga sobre la posibilidad de que la mediación, y en especial los Dispute Resolution Boards, como mecanismos alternativos de resolución de conflictos en el área de la contratación inmobiliaria, pueda ...